Il fondo pensione ti conviene? Te lo diciamo in euro.

Non sempre: dipende dalla tua aliquota IRPEF marginale, dal costo del fondo (ISC) e dall'orizzonte temporale. Più alta è l'aliquota e più lungo è l'orizzonte, più conviene. Quootami fa un calcolo personalizzato per dirti in euro quanto guadagni.

I versamenti riducono il reddito imponibile fino a €5.300/anno (limite elevato da €5.164,57 dalla Legge di Bilancio 2026, L. 199/2025, con decorrenza 1° gennaio 2026). Con reddito di €35.000 e versamento di €5.000, il risparmio IRPEF è di circa €1.750/anno (aliquota marginale 35%). Usa il calcolatore in questa pagina per la stima sul tuo reddito.

Al 20% invece del 26% degli altri strumenti finanziari; la parte investita in titoli di Stato è tassata al 12,5%. Il fondo pensione è inoltre esente dall'imposta di bollo dello 0,2%.

Il costo si misura con l'ISC (Indicatore Sintetico dei Costi): indicativamente 0,2–0,8% per i fondi negoziali di categoria, 0,8–1,5% per i fondi aperti, 1,5–3,5% per i PIP assicurativi. A parità di vantaggio fiscale, il costo è il fattore che pesa di più sul risultato finale: per questo Quootami lo confronta per primo.

Al momento della pensione (con almeno 5 anni di partecipazione). Prima sono possibili anticipi per spese sanitarie (75%, in qualsiasi momento), acquisto/ristrutturazione prima casa (75%, dopo 8 anni) e altre esigenze (30%, dopo 8 anni).

Dopo 12 mesi di disoccupazione puoi riscattare il 50% della posizione; dopo 48 mesi il 100%, con tassazione agevolata al 15% (che scende fino al 9%). In alternativa esiste la RITA, la rendita anticipata fino a 10 anni prima della pensione.

Sì, dopo almeno 2 anni puoi trasferire l'intera posizione a un altro fondo senza penali e senza tassazione, mantenendo l'anzianità di partecipazione maturata.

In azienda il TFR si rivaluta dell'1,5% fisso più il 75% dell'inflazione, e all'incasso sconta la tassazione separata (di fatto mai sotto il 23%). Nel fondo pensione il rendimento dipende dal comparto scelto, la tassazione finale scende dal 15% al 9% e — soprattutto — può scattare il contributo del datore di lavoro. Non è una scelta uguale per tutti: dipende da orizzonte temporale, comparto e CCNL applicato.

Sì, se aderisci al fondo di categoria e versi la tua quota, molti CCNL obbligano il datore a versare la sua: è retribuzione aggiuntiva che non spetta a chi lascia il TFR in azienda. La percentuale varia da contratto a contratto e va verificata sull'accordo applicato al tuo rapporto di lavoro.

Dal 1° luglio 2026 chi viene assunto nel settore privato è iscritto automaticamente al fondo pensione previsto dal proprio CCNL, con il versamento del TFR. Per rinunciare o scegliere diversamente ci sono 60 giorni dall'assunzione (prima il termine era di sei mesi). È il cosiddetto silenzio-assenso.

La posizione viene liquidata ai beneficiari che hai designato — anche fuori dalla famiglia — e, in loro assenza, agli eredi legittimi. Ai beneficiari si applica la tassazione agevolata dal 15% al 9%, e il capitale è esente dall'imposta di successione perché non entra nell'asse ereditario. Per questo la designazione dei beneficiari va compilata e tenuta aggiornata.